Штрафы за расчёты в цифровой валюте (криптовалюте): на самом деле - не новость

20 мая 2025 года зампред ЦБ РФ Андрей Медведев напомнил: 
с 1 января 2021 года в России действует запрет на использование цифровой валюты в качестве средства платежа за товары, работы и услуги. Однако, несмотря на этот запрет, на данный момент не предусмотрены санкции за его нарушение. 

Еще раньше сам ЦБ указывал на этот правовой пробел - мы разбирали это в своем посте 3 апреля и обращали внимание на то, что законопроект о штрафах обсуждается уже не первый год. 

Хотим отметить, что свежих законопроектов, о которых говорят в новостях, в Госдуме нет. Однако основой может стать Законопроект Минфина от 2 октября 2020 года о внесении изменений в КоАП:
Прием в Российской Федерации цифровой валюты в качестве встречного предоставления за товары, работы, услуги влечет штраф:
- на граждан в размере от 20 000 до 200 000 рублей с конфискацией предмета административного правонарушения либо без таковой; 
- на должностных лиц - от 50 000 до 400 000 рублей с конфискацией предмета административного правонарушения либо без таковой; 
- на юридических лиц - от 100 000 до 1 000 000 рублей с конфискацией предмета административного правонарушения либо без таковой

Никого не должно смущать, что законопроект «старый». 
Напомним: законопроект, который в ноябре 2024 года внес поправки в Налоговый кодекс касательно цифровой валюты, рассматривался также с 2020 года.

❗️Важно понимать, что документ должен будет пройти все чтения в Госдуме. А это значит, что его положения могут меняться - частично или даже существенно, как до, так и в процессе чтений.

Сегодня новость о штрафах обрастает совершенно разными комментариями, но на самом деле все сводится к простым вещам:
Запрет на прием цифровой валюты в качестве расчетов действует уже более 4,5 лет.
Ответственность за его нарушение до сих пор не была установлена.
Сейчас ЦБ просто возвращается к вопросу и предлагает этот пробел закрыть - это логичный и ожидаемый шаг.

⌛️ Делать выводы о конкретных механизмах, размерах штрафов или порядке их применения сейчас преждевременно. Единственное, что можно сказать - это про механизм изъятия криптовалюты, которая будет получена в счет оплаты товаров, работ или услуг. Такой механимз изложен в законопроекте, который, мягко говоря, не учитывает и половины действительности, поэтому с изъятием еще будет очень много работы.

⚡️Тем временем, остаются и другие системные правовые и технические пробелы, без устранения которых даже потенциальное ужесточение регулирования будет трудно реализовать на практике:

1. Стейблкоины не относятся к цифровой валюте в рамках действующего законодательства. Это порождает неясность в части применимости запрета и штрафов. Условно ни запрет, ни будущие штрафы де-юре не распространяются на такой сценарий как «получение заработной платы в USDT российским гражданином от иностранной компании».

2. В стране отсутствует понятная и эффективная инфраструктура для выявления рублей, полученных от операций с криптовалютой.

3. Криптовалютные транзакции внутри страны не мониторятся на повседневной основе, ибо их попросту некому мониторить, а тем более отчитываться о таком мониторинге в госорганы. Мониторинг осуществляется только в части ПОД/ФТ и криминала преимущественно в госсекторе.

➡️Следим за развитием и обязательно подготовим разбор, как только появится текст законопроекта.

P.S. Штрафа за незаконный майнинг, а также за неподачу отчетов о намайненной цифровой валюте также не установлено. Возможно мы увидим и их в этой волне поправок.